Fiscalidad Operaciones en divisas

[davidem]

Hola

Me ha surgido una duda respecto a como pagan impuestos las divisas.

Supongamos el siguiente ejemplo:

1. El primer año convierto 1000€ a dólares y me quedan 1200$ y con esos dólares compro acciones.
2. A lo largo de 5 años esas acciones me dan 3600$ en dividendos que han ido siendo guardados en efectivo. Cada vez que se me paga un dividendo en dólares tengo que declararlo y pagar a hacienda el 19% del importe del dividendo convertido en euros.
3. En el sexto año, los 3600$ acumulados los paso a euros y me quedan 3000€.

La fiscalidad de las divisas, hasta donde sé, indica que al pasar los dolares a euros hay que tributar por la plusvalía de la última compra de dólares (3000€ - 1000€). Como si fueran acciones. Pero lo que no entiendo es que los 3600$ ya pagaron impuestos en su totalidad durante los 5 años porque vinieron de dividendos. No son plusvalías de la variación del tipo de cambio.

También se puede ver como que he comprado 1200$ a 1.2 y he vendido (1200$ + 1800$). De los 1200$ que compro y vendo se puede calcular la plusvalía de los tipos de cambio, que en este caso es 0. ¿Pero qué pasa con los 1800$ restantes vendidos?

Tengo un lío con esto, no se si alguien podría aclarar algo, lo agradecería.

Un saludo.

[Invertirenbolsa]

Hola davidem.

Es más o menos como dices, pero un poco más lioso.

La ganancia de las divisas no es 3.000 menos 1.000.

Tendrías que ir haciendo un FIFO con los dólares.

Primero los 1.200 iniciales
Luego cada dividendo cobrado es un dividendo nuevo


Todos estos movimientos suman 4.800 $ (los 1.200 iniciales, y los 3.600 de los dividendos).

Si ahora conviertes a euros 3.000 $, por ejemplo, son los 3.000 primeros, siguiendo ese FIFO.


Las cuentas multidivisa complican mucho la vida. Por eso creo que para la gran mayoría de la gente es mejor operar desde cuentas en euros.


Saludos.

[boss]

Hola,

algo que intento aplicar en IBKR para simplificar es lo siguiente:
solo cambio de euro a dólar para comprar acciones USA.
A partir de ahí, los dividendos cobrados en dólares, se van acumulando y son usados para nuevas compras de acciones USA.
Si acabo la liquidez en dólares y la cuenta en dólares queda en negativo, vuelvo a cambiar EURO-Dólar para dejar la cuenta a cero.

Igual hago con los dividendos en libras. Los uso para comprar empresas UK. Nunca los cambio a Euros.

De este modo, no tengo ganancias o pérdidas con las divisas creo…
El problema grande vendría, si no llevo una contabilidad de estas compras de divisas, en el momento que estos dividendos los cambie a Euro.

Está claro que no ayuda mucho, pero durante ese periodo no tengo complicaciones con Hacienda de momento.

saludos